為加強市屬國有企業銀行賬戶管理及資金風險防范，確保資金安全和使用效益，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等法律、法規、規章和規范性文件，結合企業實際情況，制定以下指導意見。

一、指導思想和基本原則

（一）指導思想

通過規范市屬國有企業銀行賬戶的開立和使用，堵塞資金管理漏洞，防范資金管理風險，提高資金使用效益，促進企業領導人員廉潔從業、國有資產保值增值和企業健康持續發展。

（二）基本原則

一是堅持合規性原則。企業銀行賬戶及資金管理應當遵循國家有關規定，以制度規范開戶決策程序，實行集體決策制度。

二是堅持安全性原則。企業應當提升集團總部管控能力，完善資金內控機制，防范資金風險。

三是 ……