引言

企業需要加強對貨幣資金的管控，分析貨幣資金管理的各環節，保障貨幣資金實現正常流轉，避免企業資金鏈斷裂的問題。針對貨幣資金管理流程的優化開展研究，能夠幫助企業優化業務循環，改進企業管理機制。

1相關概念

貨幣資金是企業內部流動性最強的資產，企業在發展過程中需要加強對貨幣資金的管理。貨幣資金指的是庫存現金、銀行存款，以及短期內能變現的應收賬款等。只有確保貨幣資金實現高效管理，才能促使企業實現有效的業務循環，確保各項經營活動有序開展。若企業在貨幣資金管理方面存在不足之處，很可能導致徇私舞弊問題發生，不利于企業經營目標的實現。

2企業貨幣資金管理流程的常見問題

第一，內部職務分工機制不明確。部分企業的內部職務分工體系不完善，沒有對貨幣資金相關崗位的管理要求進行 ……